重磅丨中美贸易战对国内印刷设备及器材制造业的影响

来源:印刷工业作者:张建民

近年来,我国印刷设备及器材进出口贸易一直保持着稳定增长的势头。2017年,中国印刷设备及器材进出口总额50.12亿美元。其中,进口总额23.68亿美元,出口总额26.44亿美元。中国印刷设备及器材进出口贸易顺差为2.76亿美元。

中国对美国的印刷设备及器材进出口贸易同样处于稳定增长的态势。2017年,中美两国印刷设备及器材年进出口贸易总额,较2015年增长31%,年平均增长速度为14%。中国对美国的印刷设备及器材进出口贸易金额为6.25亿美元,占中国印刷设备及器材进出口总额的12.5%。其中,中国从美国进口的印刷设备及器材金额为2.35亿美元(占国内印刷设备及器材进口总额的9.9%),而同期中国向美国出口的印刷设备及器材的金额为3.90亿美元(占国内印刷设备及器材出口总额的15%)。美国是中国印刷设备及器材出口的第一大市场。

中美两国的印刷设备及器材的进出口贸易是近几十年来国际贸易全球化的结果。然今年4月以来由美国政府发起的贸易战,为两国的印刷设备及器材进出口贸易带来了许多的不确定性,也将对国内印刷设备及器材制造业的未来发展产生深远影响。


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美国政府加税清单上的中国印刷设备及器材商品

到目前为止,美国政府根据《1974年贸易法》第301条,针对从中国进口的商品加征关税的贸易战,已经公布了两份加征关税商品清单。

1. 价值500亿美元商品加征25%关税的商品清单

2018年6月15日,美国贸易代表办公室公布对中国进口的约500亿美元商品加征25%关税的详细商品清单。清单由两部分组成:第一部分包含4月4日发布的拟议清单1333项税目中的833项税目,涉及商品进口价值约340亿美元,于2018年7月6日开始征税;第二部分针对“中国制造2025”,涵盖284项税目,商品进口价值约160亿美元,此部分的加税时间将在公众听证会后公布。

在500亿美元加税商品清单的第一部分的833项税目中,涉及印刷设备的税目有17项。它们对应的美国海关税则号(HTSUS)是8441.20.00,8441.30.00,8441.40.00,8441.80.00,8441.90.00,8442.30.01,8442.40.00,8443.11.10,8443.11.50,8443.12.00,8443.13.00,8443.14.00,8443.17.00,8443.19.30,8443.91.10,8443.99.20,8443.99.45。在该加税商品清单的第二部分的284项税目中,涉及印刷设备的税目有1项,对应的美国海关税则号(HTSUS)为8443.99.40。

2. 价值2000亿美元商品加征关税计划的商品清单

2018年7月10日美国贸易代表办公室发表声明,特朗普政府发布了一份针对中国2000亿美元商品加征关税的计划,目标商品清单涉及6031个税目,加征的关税约为10%。这份计划在8月20日至8月23日举行听证会,拟在8月30日公众咨询结束后生效。8月1日美国贸易代表办公室又发表声明,就先前针对中国2000亿美元商品加征关税的税率由10%提高到25%。鉴于此项变化,整个加税计划公众咨询截止时间将由原来的8月30日推延到9月5日。

研究上述加税商品清单6031个税目可知,涉及印刷设备和印刷器材的共有39个税目,其对应的美国海关税则号(HTSUS)为:(1)印刷设备的11个税目8441.10.00,8442.50.10,8443.15.00,8443.16.00,8443.39.20,8443.39.30,8443.39.40,8443.39.50,8443.99.10,8443.99.30,8443.99.39;(2)印刷器材的28个税目:3215.11.10,3215.11.30,3215.11.90,3215.19.10,3215.19.30,3215.19.90,3701.10.00,3701.20.00,3701.30.00,3701.91.00,3701.99.30,3701.99.60,3702.10.00,3702.31.01,3702.32.01,3702.39.01,3702.41.01,3702.42.01,3702.43.01,3702.44.01,3702.52.01,3702.53.00,3702.54.00,3702.55.00,3702.56.00,3702.96.00,3702.97.00,3702.98.00。

鉴于中美海关税则号不是一一对应,上述美国海关税则号转换成对应的中国海关税则号(近三年进出口发生税目部分)如下:


在500亿美元加税商品清单的第一部分的833个税目商品中,涉及印刷设备的11个税目对应的中国海关税则号:

84412000 制造包.袋或信封的机器

84423010 铸字机

84423021 计算机直接制版设备

84423029 其他计算机制版机器.器具及设备

84423090 其他铸字、制版用机器.器具及设备

84424000 子目8442.30所列机器.器具及设备的零件

84425000 印刷用活字、印版、滚筒等

84431100 卷取进料式胶印机

84431200 办公室用片取进料式胶印机(片≤22×36cm)

84431311 平张纸进料式单色胶印机

84431312 平张纸进料式双色胶印机

84431313 平张纸进料式四色胶印机

84431319 其他平张纸进料式胶印机

84431390 未列名胶印机

84431400 卷取进料式凸版印刷机,不包括苯胺印刷机

84431700 凹版印刷机

84431980 未列名印刷机


在500亿美元加税商品清单的第二部分的284个税目商品中,涉及印刷设备的1个税目对应的中国海关税则号:

84439929 其他数字印刷设备的零件及附件


在2000亿美元加税清单的6031个税目商品中,涉及印刷设备的11个税目和印刷器材的28个税目对应的中国海关税则号:

84411000 切纸机

84419010 切纸机零件

84431500 非卷取进料式的凸版印刷机,不包苯胺印刷机

84431600 苯胺印刷机

84433222 可网络连接的数字静电照相打印机(激打印机)

84433229 可网络连接的其他数字打印设备

84433932 数字静电照相印刷机(激光印刷机)

84433939 其他独立的数字印刷设备

84439111 卷筒料给料机

84439119 其他传统印刷机用辅助机器

84439190 用8442所列印版等印刷的机器用其他零件附件

84439910 数字印刷设备用辅助机器

84439921 数字印刷设备用热敏打印头

32151100 黑色印刷油墨

32151900 其他印刷油墨、打印色粉、打印墨水

32159020 水性喷墨墨水

37013022 PS版,任一边>276mm

37013024 未曝光的CTP版,任一边>255mm

37013025 柔性印刷版,任何一边超过255毫米

37013029 其他照相制版用硬片及软片,任一边>255mm

37013090 未列名硬片及软片,任一边>255mm

37024229 其他照相制版单色无孔卷片,宽>610mm,长>200m

37024292 未曝光红色或红外激光胶片,宽>610mm,长>200m


2

中国政府反制加税清单上的美国印刷设备及器材商品

对美国持续违反国际义务对中国造成的紧急情况,为捍卫中方自身合法权益,依据《中华人民共和国对外贸易法》等法律法规和国际法基本原则,中国商务部分别于6月16日和8月3日公布了两份对原产于美国的商品加征关税的商品清单。

1. 价值500亿美元商品加征关税的商品清单

6月16日,中国商务部发布的加征关税商品清单有两个部分,涉及进口金额约500亿美元。清单的第一部分是对原产于美国的大豆等农产品、汽车、水产品等进口商品对等采取加征关税措施,税率为25%,涉及2017年中国自美国进口金额约340亿美元。这一措施已经从2018年7月6日起生效。同时,中方拟对自美进口的化工品、医疗设备、能源产品等商品加征25%的进口关税,涉及2017年中国自美国进口金额约160亿美元,最终措施及生效时间将另行公告。

在上述加征关税商品清单的两个部分,均未涉及印刷设备及器材商品。

2. 价值600亿美元商品加征关税的商品清单

在8月1日,美国贸易代表办公室发表声明,拟将对2000亿美元中国产品的征税税率由10%提高至25%后,8月3日中国商务部分布《关于对原产于美国的部分商品加征关税的公告》,对原产于美国的5207个税目约600亿美元商品,加征25%、20%、10%和5%不等的关税(最终措施及生效时间将另行公告)。


加征25%关税的商品涵盖税目2493个,其中涉及6个印刷器材税目、15个印刷设备的税目:

37013022 PS版,任一边>276mm

37013024 未曝光的CTP版,任一边>255mm

37019920 照相制版用其他未曝光硬片或软片,任一边<255mm

37024229 其他照相制版单色无孔卷片,宽>610mm,长>200m

37024292 未曝光红色或红外激光胶片,宽>610mm,长>200m

37024299 其他未曝光无齿孔宽长胶卷

84401010 锁线装订机

84401090 其他书本装订机器

84409000 书本装订机器的零件

84411000 切纸机

84423021 计算机直接制版设备

84423029 其他计算机制版机器.器具及设备

84423090 其他铸字、制版用机器.器具及设备

84424000 子目8442.30所列机器.器具及设备的零件

84425000 印刷用活字、印版、滚筒等

84431700 凹版印刷机

84431921 圆网印刷机

84431922 平网印刷机

84439190 其他8442所列传统印刷机用零件附件

84439910 数字印刷设备用辅助机器

84439921 数字印刷设备用热敏打印头


加征20%关税的商品涵盖税目1078个,其中涉及3个印刷器材税目、8个印刷设备的税目:

32151100 黑色印刷油墨

32151900 其他印刷油墨、打印色粉、打印墨水

37013090 未列名硬片及软片,任一边>255mm

84419010 切纸机零件

84423010 铸字机

84431600 苯胺印刷机

84433221 可网络连接的喷墨打印机

84433222 可网络连接的数字静电照相打印机(激光打印机)

84433229 可网络连接的其他数字打印设备

84433939 其他独立的数字印刷设备

84439119 其他传统印刷机用辅助机器


加征10%关税的商品涵盖税目974个,其中涉及1个印刷器材税目、2个印刷设备的税目:

37013029 其他照相制版用硬片及软片,任一边>255mm

84431980 其他印刷机

84433931 其他独立的喷墨印刷机


加征5%关税的商品涵盖税目662个,其中涉及2个印刷器材税目、5个印刷设备的税目:

32159020 水性喷墨墨水

37013025 柔性印刷版,任何一边超过255毫米

84431390 未列名胶印机

84431400 卷取进料式凸版印刷机,不包括苯胺印刷机

84431500 非卷取进料式的凸版印刷机,不包苯胺印刷机

84439111 卷筒料给料机

84439929 数字印刷设备的其他零件及附件


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中美贸易战对中国印刷设备及器材进出口贸易的直接影响

中美贸易战最直接影响的是国内对美的印刷设备及器材的进出口贸易,为近几年稳定增长的局面增加了不确定性。

7月6日开始,中美双方已经对先前各自提出的500亿美元商品的第一部分商品清单加征25%的关税。在美方清单中,涉及中国向美国出口的印刷设备和及器材的18个税目,共计金额约4570万美元(按2017年出口价格计)。

根据2017年中国向美国出口的印刷设备及器材相关税目明细(参照表一),在此轮加税过程中,出口金额最多的三个税目(84423021计算机直接制版设备、844225000 印刷用活字、印版、滚筒等和84431319 其他平张纸进料式胶印机)涵盖的商品应该是受影响最大的。

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在美方提出的500亿美元商品加征关税清单的第二部分,涉及的印刷设备税目84439929其他数字印刷设备的零件及附件,其2017年出口金额为2006万美元。

在第二轮加税清单中,美方2000亿美元商品加税清单涉及印刷设备及器材39个税目,共计金额约1.94亿美元(按2017年出口价格计)。从2017年中国向美国出口的对应税目商品看(详见表二),84411000 切纸机 和 32159020水性喷墨墨水是其中的关键商品。两者的出口金额合计占该部分加税商品的82%。

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在两轮的加税清单中,中方7月6日的500亿美元的加征关税商品清单没有涉及印刷设备及器材的税目;8月3日,中方发布的600亿美元加税商品涉及印刷设备和印刷器材的税目共有42个,合计进口金额2.35亿美元(按2017年进口价格计)。

中方商品清单中,不同的加征税率是国内市场对相关商品可替代性的反映。这份清单一旦实施,将会对国内使用美国厂商品牌数字印刷机的企业产生很大影响。如加征关税5%的商品清单中,32151900 其他印刷油墨、打印色粉、打印墨水、32159020水性喷墨墨水、84439929数字印刷设备的其他零件及附件 都与国内企业正在使用的数字印刷设备有关。而现阶段,各个厂商的数字印刷机的零部件、耗材都是专用的。

除上述对中美两国印刷设备及器材进出口贸易的直接影响外,这次中美贸易战对国内加工制造业冲击产生的连环效应同样不可小觑。美方提出的第二份约2000亿美元的加征商品清单,涵盖6031个税目广泛涉及的服装、玩具、消费电子类出口商品。而这份清单一旦实施,国内印刷企业必将感受到通过供应链传到过来的压力,进而对国内印刷设备和印刷器材市场需求产生影响。


4

中美贸易战对中国印刷设备及器材制造业未来发展的影响

中美贸易冲突是一场持久战。就美国方面而言,中美之间除了常规的贸易逆差,更在于对于WTO承诺、知识产权等领域不满。贸易战虽然从特朗普指责顺差开始,但从发展来看,显然知识产权、经济规则问题比起顺差更成为核心问题。正如英国《金融时报》刊登的哈佛大学达尼•罗德里克教授的文章指出的那样,“世界贸易体制该如何应对一个像中国这样日益强大、并且明显不按同样规则参与全球化的大国?这是一个让美国和欧洲的政策制定者夜不能寐的问题。这种焦急情绪在美国最为高涨——美国特朗普政府指责中国进行经济侵略,并以发起贸易战作为回应。人们可能并不赞同美国总统的策略,但在主流政策精英中,必须对中国在贸易和产业上的做法采取行动的看法相当普遍。我们该如何调和中国的国企模式与全球范围内的竞争公平之间的矛盾?”

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中国政府6月28日发表的《中国与世界贸易组织》白皮书,是中国首次就这一问题发表白皮书。中方表明自身在完善社会主义市场经济体制和法律体系、履行货物贸易领域开放承诺、履行服务贸易领域开放承诺、履行知识产权保护承诺、履行透明度义务等方面为履行承诺付出巨大努力。6月30日中国政府又连续发布《自由贸易试验区外商投资准入特别管理措施(负面清单)(2018年版)》,并指出,建设自由贸易试验区是中国政府在新形势下全面深化改革和扩大开放的战略举措。从目前公布领域来看,不仅涉及了商业银行、船舶与飞机制造、电网和部分农作物种子生产等多个领域的外资股比限制,而且预计分别2021年和2022年,金融和汽车行业也会放开。值得注意的是,2018年版与2017年版两份外资准入负面清单长度出现大幅瘦身。清单内容超出市场预期,甚至公布日期都比预期提前。

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改革开放40年,中国经济获得持续高速的增长。而成就这些的基础是国内产业升级、技术进步和世界贸易体系的接纳。如今外界的形势在变。

持续的贸易摩擦不仅会对未来国内外产业之间的技术交流产生障碍,也必将迫使国内一些劳动密集型和低附加值加工制造业向其他发展中国家加速转移,使得全球制造业格局发生改变。

这些年,包装印刷领域一直是驱动国内印刷产业快速发展的主要引擎。中国世界工厂地位的上述变化,也必将对国内印刷设备和印刷器材制造业未来发展路径产生深远影响,值得业界人士密切关注。

注:本文使用的中美印刷设备及器材进出口数据,得到刘万瑞先生的鼎力帮助和支持,在此特别表示感谢!

(本文作者为中国印刷及设备器材工业协会副秘书长)